Практика предоставления отдельных видов ссуд
Кредиты по овердрафту и контокорренту схожи и по некоторым общим организационно-технологическим деталям, а именно:
· предоставляются первоклассным заемщикам (1-й, 2-й класс кредитоспособности); формально являются кредитами до востребования, но на практике продлеваются для постоянных клиентов;
· используются в объеме, не превышающем установленный лимит;
· обеспечиваются материальными ценностями, залогом, гарантиями, поручительствами;
· оформляются кредитным договором.
Тем не менее, рассматриваемые виды кредитов при всем их сходстве, безусловно, различаются.
|
Овердрафт |
Контокоррент |
|
По объекту кредитования | |
|
Текущие производственные потребности |
Текущие (кратковременные) производственные потребности и капитальные затраты |
|
По взаимодействию с расчетным счетом | |
|
Расчетный счет сохраняется |
Расчетный счет закрывается, открывается единый активно-пассивный счет |
|
По организации платежного оборота | |
|
Все платежи по текущим обязательствам производятся с расчетного счета |
Все платежи производятся с единого счета контокоррента |
|
По сроку кредитования | |
|
Срок до 30 дней |
Срок не устанавливается |
|
По механизму заключения договора | |
|
Договор каждый раз заключается заново и содержит лишь одно соглашение о предоставлении кредита |
Договор предполагает автоматическое продление кредитных соглашений на протяжении всего контокоррентного периода |
|
По наличию других счетов | |
|
Наряду с расчетным существуют другие счета |
Контокоррент – единственный счет |
|
По целям предоставления | |
|
Не может использоваться для выплаты заработной платы, премий или иных видов вознаграждений сотрудникам организации заемщика, а также для погашения задолженности по кредитам, полученным в ином банке |
Может использоваться для выплаты заработной платы, премий или иных видов вознаграждений сотрудникам организации заемщика, а также для погашения задолженности по кредитам, полученным в ином банке |
|
По погашению кредита | |
|
Образовавшееся кредитовое сальдо на расчетном счете используется для погашения задолженности |
Погашение кредита осуществляется путем зачисления выручки от реализации продукции, вкладов на контокоррент |
|
По методу регулирования | |
|
Все суммы, зачисленные на расчетный счет клиента, направляются на погашение задолженности, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств |
Расчеты по контокорренту производятся через определенные промежутки времени, раз в квартал или полугодие, а не по каждой отдельной сделке |
Таким образом, овердрафт является не разновидностью контокоррента, а самостоятельным видом банковских ссуд, существенно отличающимся по своим свойствам и организационным признакам от других банковских кредитов.
В целом можно сказать, что российские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, однако наша банковская система активно развивается в этой области, учитывает объективную необходимость использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное и то, что применимо к нашим условиям. Такой подход позволит избежать многих ошибок и сформировать с учетом внешних и внутренних факторов эффективную кредитную политику, приемлемую в условиях рыночной экономики и отвечающую ее требованиям.
Другие материалы:
Кредитные операции с землей в XIX веке в России
Кредитные операции с землей на протяжении всей истории России были затруднены. До реформы 1861 г. основным предметом залога были крепостные души и это не удивительно, крепостной полностью принадлежал своему хозяину, который мог поступать ...
Правовое регулирование потребительского кредитования
в РФ
кредит потребительский обеспечение ставка
В современной России основным средством обеспечения физических лиц заемными средствами становится потребительское кредитование. Развитие рыночной экономики и гражданского законодательства послужи ...
Внебюджетные фонды Российской Федерации
Внебюджетные фонды в финансовой системе России созданы в соответствии с Законом РСФСР "Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в РСФСР" (от 17 октября 1991 г.). Главная причина их создания — необходимость выделени ...
