Порядок совершения операций по приему платежей и взносов наличными

Информация » Кассовые операции коммерческого банка » Порядок совершения операций по приему платежей и взносов наличными

Ижкомбанк осуществляет операции по приему платежей от населения, взносов организаций для перечисления сумм принятых платежей по назначению организациям-получателям. Платежи принимаются в порядке безналичных расчетов, в наличной форме.

Операции по приему платежей населения и взносов организаций производятся на основании договоров, заключаемых Ижкомбанком и организациями, в пользу которых платежи принимаются. В договоре отражается: количество услуг, режим предоставления услуг, установленные размеры и условия оплаты, расчетный период и сроки внесения платежей. В договоре также могут быть предусмотрены пени за несвоевременную оплату услуг. Эта банковская операция относится к комиссионным операциям. Размер платы определяется на договорной основе между организацией и учреждением Ижкомбанка. Сумма вознаграждения удерживается из выручки до ее перечисления получателю платежа.

Если осуществляется прием платежа в пользу организации, с которой учреждение «Ижкомбанка» не заключило договор, комиссионное вознаграждение за совершение операции взимается непосредственно с плательщика в момент совершения операции. До совершения операции плательщик должен быть предупрежден о необходимости оплатить им услугу банка. В этом случае порядок взимания и размер платы устанавливаются территориальным банком.

Прием банком платежей населения и взносов организаций наличными деньгами осуществляется с применением контрольно - кассовых аппаратов и персональных электронно-вычислительных машин. В операционных отделах, где прием платежей населения и взносов организаций наличными деньгами осуществляется на персональных компьютерах по специально разработанным программам, технология обработки документов приведена в «Руководстве оператора», которое обычно разрабатывает сам банк.

Налоговые платежи, сборы и штрафы, оплата государственной пошлины и другие платежи, зачисляемые в доход бюджета, платежи по обязательному страхованию в хозяйствах граждан принимаются от плательщиков и представителей налоговых инспекций по платежным документам. Все остальные платежи принимаются по документам, разработанным самими организациями-получателями платежей. При этом они должны иметь необходимые реквизиты, а также быть приспособлены для машин, применяемых в учреждениях «Ижкомбанка».

При приеме платежа кассир: убеждается в заполнении плательщиком необходимых реквизитов в платежном документе; подписывает платежный документ и оформляет операцию на машине; принимает от плательщика деньги, выдает ему квитанцию, извещение оставляет у себя.

По желанию плательщика квартирная плата, платежи за коммунальные и другие услуги принимаются за несколько месяцев вперед по одному платежному документу. Как правило, прием платежей за несколько истекших месяцев производится по платежным документам, составленным на каждый месяц в отдельности.

Прием каждого налогового или другого платежа, зачисляемого в доход бюджета, платежа по обязательному страхованию в хозяйствах граждан осуществляется по отдельному платежному документу.

Накапливаемые суммы денег у кассиров должны быть минимально необходимыми для обеспечения бесперебойного обслуживания населения. Минимально необходимый лимит денег устанавливается отделениями Ижкомбанка самостоятельно и оформляется приказом управляющего по каждому филиалу. Появляющиеся в процессе работы излишние суммы денег передаются кассиру, выполняющему другие кассовые операции.

По окончании операционного дня кассир, принимающий платежи, передает весь остаток денег кассиру, выполняющему другие операции, и формирует отчет для бухгалтерского контроля.

Другие материалы:

История развития банковской системы РФ
Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлое России. Мне представляется, такой ретроспективный подход позволит не только взвешенно подойти к анализу скла ...

Развитие валютных операций
Валютный рынок Беларуси проходит стадию становления и развития в период, когда рыночная экономика высокоразвитых стран прошла многовековой путь и достигла высокой степени совершенства. Накопленный опыт функционирования валютных рынков, ры ...

Порядок обращенные ГКО
Участники рынка ГКО разделяются на две категории: а) Дилеры б) Инвесторы Любое юридическое лицо, являющееся в соответствии с действующим законодательством инвестиционным институтом (профессиональным участником рынка ценных бумаг) н за ...