Открытие и ведение счетов в иностранной валюте

Согласно Федеральному закону "О валютном регулировании и валютном контроле" нерезиденты - юридические лица вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках.

Для открытия расчетного счета в иностранной валюте и в валюте РФ юридическому лицу-нерезиденту необходимо предоставить в банк:

документа, подтверждающие правовой статус юридического лица-нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие регистрацию юридического лица-нерезидента;

карточку с образцами подписей и оттиска печати;

лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае, если данные лицензии имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, - документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Документы, представляемые при открытии банковского счета, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в порядке, установленном законодательством РФ.

Документы, представленные нерезидентами в уполномоченный банк при открытии банковский счетов в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ, должны быть легализованы в установленном порядке, если иное не предусмотрено законодательством РФ.

Юридические лица-нерезиденты могут открывать валютные счета только в уполномоченных банках. Источниками поступления валютных средств на счета юридических лиц-нерезидентов являются:

средства, переведенные, ввезенные или присланные из-за границы;

поступления от резидентов и нерезидентов за реализованные на территории РФ товары и услуги в том случае, если есть разрешение;

средства, поступающие в погашение обязательств перед владельцами счета;

проценты, уплачиваемые уполномоченными банками;

поступления со счетов других нерезидентов в уполномоченных банках при наличии контракта;

доходы от инвестиций на территории РФ в установленных законом случаях.

Средства со счета могут использоваться на:

приобретение товаров и услуг на территории РФ;

оплату обязательств перед резидентами и нерезидентами (по договору, контракту);

размещение в срочные вклады;

инвестиции на территории РФ.

Средства со счетов в уполномоченных банках могут быть свободно переведены за границу или проданы уполномоченному банку за рубли по курсу ЦБ РФ.

счет иностранная валюта российская

Согласно Федеральному закону "О валютном регулировании и валютном контроле" нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту РФ со своих банковских счетов в банках за пределами территории РФ на свои банковские счета в уполномоченных банках, а также без ограничений перечислять иностранную валюту со своих банковских счетов в уполномоченных банках на свои счета в банках за пределами территории РФ.

По счетам нерезидентов в валюте РФ наиболее часто осуществляются следующие операции:

расчеты и переводы при предоставлении нерезидентами кредитов и займов в валюте РФ резидентам;

расчеты и переводы при получении нерезидентами кредитов и займов в валюте РФ от резидентов;

расчеты и переводы по операциям с внутренними ценными бумагами.

Открытие валютного счета юридическому лицу включает оформление юридического дела и присвоение номера счету. При открытии валютного счета операционист информирует клиента о том, какие документы нужно представить, о порядке его ведения и тарифах. Юридические лица-резиденты могут иметь более одного счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. При открытии валютного счета юридическое лицо-резидент представляет в уполномоченный банк заявление по форме банка и все необходимые документы. Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета и представление всех документов, определенных законодательством РФ. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с Положением ЦБ РФ от 19 августа 2005г. №262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Другие материалы:

Контроль за проведением банковского аудита и деятельностью аудиторских фирм
Центральный банк Российской Федерации рассмотрел информацию территориальных учреждений Банка России о результатах анализа аудиторских заключений по итогам деятельности кредитных организаций за 1998 год и о работе с аудиторскими фирмами (а ...

Понятие просроченной и проблемной задолженности
Просроченная задолженность – это своевременно не произведенные платежи поставщикам, кредитным учреждениям, финансовым органам, работникам. Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсужда ...

Проблемы развития и рекомендации по рынку ДМ и ДК в России
Россия относится к числу стран с богатейшими запасами драгоценных металлов и драгоценных камней, традиционно находится в первом ряду производителей драгоценных камней, золота и других драгметаллов, занимая ведущее место на мировом рынке. ...