Порядок кредитования коммерческими банками юридических лиц

Процесс кредитования представляет собой набор процедур, регламентирующих предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и собственных денежных средств клиентам во временное пользование и за определенную плату от своего имени и за свой счет.

Процесс кредитования включает:

· предварительное изучение документов, представленных кредитополучателем на получение кредита;

· оценку правоспособности, деловой репутации и дееспособности кредитополучателя;

· оценку кредитоспособности кредитополучателя;

· изучение предоставленного кредитополучателем способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

· составление заключения о целесообразности предоставления кредита и представление его Кредитному комитету;

· структурирование кредита и заключение кредитного договора;

· предоставление кредита;

· погашение кредита и процентов за него;

· сопровождение (обслуживание) кредита, кредитный мониторинг.[10,164-223]

Юридическим лицам кредиты предоставляются на цели, связанные

с созданием и увеличением оборотных и внеоборотных активов.

Для получения кредита юридическое лицо (кроме индивидуальных предпринимателей) представляет банку следующие документы:

ходатайство или заявление на получение кредита;

годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему;

бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату;

отчет о прибылях и убытках;

копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки при кредитовании по ссудным счетам;

данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).

По юридическим лицам, текущие счета которых открыты в других банках, дополнительно должны быть получены:

копии учредительных документов (устав, учредительный договор),

удостоверенные нотариально или вышестоящей организацией либо органом, производившим регистрацию;

копия документа о его регистрации (перерегистрации),

удостоверенная нотариально или регистрирующим органом;

карточка с образцами подписей, удостоверенная нотариально или вышестоящей организацией, и оттиском ее печати.

На основе представленных документов и иной информации специалисты банка изучают правоспособность потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом мире.

Банк может проверять на месте у кредитополучателя состояние бухгалтерского учета, фактическое наличие кредитуемых ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы, возникшие в ходе изучения документов. [2]

Анализ и оценка кредитоспособности заемщика, т.е. его способности погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором. Источниками анализа служат данные балансапредприятия, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявки, информация о кредитной истории клиента. В мировой и отечественной практике используются три основных способа оценки кредитоспособности.

Первый способ — способ финансовых коэффициентов. Чаще всего для оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия применяются такие коэффициенты, как коэффициенты ликвидности; коэффициенты оборачиваемости (запасов, дебиторской задолженности, основных средств, активов); коэффициенты обеспеченности собственным капиталом; коэффициенты рентабельности.

Второй способ оценки кредитоспособности — анализ денежных потоков. Суть его — в сопоставлении денежных притоков (прибыли, амортизации и др.) и оттоков (выплаты налогов, дивидендов и др.) в период срока ссуды.

Третий способ — оценка делового риска заемщика. Деловой риск связан с тем, что кругооборот фондов заемщика прервется или замедлится и не завершится в срок. [9,318-323]

Другие материалы:

Состояние белорусского рынка дистанционного банковского обслуживания
Состояние рынка дистанционных банковских услуг в Республике Беларусь оценить крайне сложно. Банки неохотно делятся информацией о своих успехах в данной области. Все презентации, выступления и разговоры акцентируются на том функционале, ко ...

Управление рисками
Успешная реализация коммерческих задач Банка невозможна без серьезной модернизации системы управления рисками. Наиболее существенные изменения планируются в области управления кредитными рисками юридических и физических лиц. При этом разв ...

Контроль за проведением банковского аудита и деятельностью аудиторских фирм
Центральный банк Российской Федерации рассмотрел информацию территориальных учреждений Банка России о результатах анализа аудиторских заключений по итогам деятельности кредитных организаций за 1998 год и о работе с аудиторскими фирмами (а ...