Виды операций банков по доверительному управлению
Банки выполняют следующие виды операций по доверительному управлению портфелем ценных бумаг:
• Покупка и продажа ценных бумаг на основании договоров комиссии или поручения, то есть за счет и от имени клиента или банка. При этом банк выполняет ряд операций, таких как:
– получение инструкций от клиента в утвержденной форме;
– исполнение сделки или передача поручения финансовому брокеру;
– физическая или в бездокументарной форме поставка ценной бумаги;
– осуществление денежных расчетов;
– регистрация сделки, внесение изменений в реестр акционеров и пр.
• Посредничество в организации выпуска ценных бумаг и их первичном размещении.
• Осуществление расчетов по сделкам с ценными бумагами.
• Перерегистрация прав собственности на ценные бумаги по указанию распорядителя траста.
• Хранение, перевозка и пересылка ценных бумаг.
• Начисление и выплата дивидендов инвесторам.
• Замена ценных бумаг при их порче, потери, включая юридические, документальные и организационные процедуры.
• Методическое, информационное, консультационное обслуживание, услуги по сопровождению операций с ценными бумагами.
• Посредничество в страховании рисков по операциям с ценными бумагами и т.д.
В сфере управления активами коммерческие банки осуществляют операции с ценными бумагами, проводят инвестиции по поручению клиента, которые включает в себя куплю-продажу ценные бумаг, формирование их портфеля.
Для ведения операций доверительного управления используются счета доверительного у правления:
– аналитический учет операций ведется в разрезе учредителей и по каждому ОФБУ (по всем счетам), а также в разрезе видов активов и обязательств, расчетов и результатов управления, в зависимости от характеристики конкретного счета доверительного управления;
– синтетический учет операций ведется на счетах 801810 и 851855.
Другие материалы:
Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду
опасностей
Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: ...
Современное состояние страхового рынка России
Характерными чертами последних нескольких лет стали наращивание страховщиками объемов страховых премий, постепенный переход к рыночным методам борьбы за клиента, рост «реального» страхования параллельно с уходящими в прошлое «серыми схема ...
Место и роль валютно-фондовой
биржи в рыночной экономике
Валютно-фондовая биржа играет значительную роль в платежном обороте государства, в мобилизации инвестиций. Совокупность ценных бумаг и валюты в обращении составляет основу валютно-фондового рынка, который является регулирующим элементом э ...