Принципы и общие основы управления рисками

Метод экспертных оценок предполагает обсуждение ситуации, операции, конкретного случая группой специально созванных экспертов. На основе сбора и обработки их мнений и суждений дается обобщающая рейтинговая оценка и отнесение к определенной группе риска. Например, использование данного метода возможно при оценке деловой репутации заемщика, определении курса валют, рыночной стоимости ценных бумаг и др.

Аналитический метод базируется на анализе совокупности факторов, влияющих на банковские риски. В его основе лежит использование частного и комплексного подходов к определению рисков.

Частный риск - это риск по отдельно взятой операции банка. Он может определяться эмпирическим путем по специальным методикам, например, кредитный риск по конкретной ссуде, или ссудному портфелю банка в целом. Здесь, в частности, анализируется влияние кредитной истории, отраслевой принадлежности, вида деятельности, финансового положения заемщика, обеспечения ссуды и других факторов.

Общий риск - это совокупный риск по всему кругу операций банка в целом. Например, он может рассчитываться на основе анализа выполнения банком обязательных экономических нормативов Банка России, или по методикам самого банка.

3 этап. Регулирование рисков, то есть их предупреждение и минимизация, осуществляется следующими способами:

страхование кредитов и депозитов;

использование гарантий и поручительств в качестве

обеспечения возврата ссуд;

оформление высоколиквидного залога;

анализ платеже - и кредитоспособности заемщиков;

дисконтирование ссуд;

секьюритизация;

использование производных финансовых инструментов,

например, дерривативов;

другие.

4 этап. На последнем этапе управления рисками осуществляется возмещение потерь, возникших в результате риска. Данный процесс включает в себя:

создание резервных фондов;

списание соответствующих сумм на убытки;

прекращение начисления процентов по ссуде и др. В целях минимизации потерь и обеспечения стабильных условий работы банка создаются резервы на возможные потери. Резервы создаются по всем видам активных операций в зависимости группы риска, к которой она отнесена. Примеры формирования резервов на возможные потери по ссудам приведены в следующих темах. Покрытие возникших потерь банка в результате превышения им допустимого уровня риска осуществляется за счет средств резервного фонда.

К внешним рискам следует относить банковские риски, непосредственно не связанные с деятельностью самого банка или его клиентов. Внешние риски - региональный, инфляционный, снижения рыночной ликвидности - представляют собой опасности экономического характера, связанные с процессами производства и реализации товаров, услуг, обусловленные конъюнктурой рынков, макроэкономическими процессами. При этом вероятность наступления указанных неблагоприятных событий одинакова как для банка - кредитора и инвестора, получателя депозитов, так и для фирм - получателей инвестиций и заемщиков, для владельцев сбережений.

Следовательно, источники возникновения внешних банковских рисков включают в себя политические, социально-экономические процессы и, соответственно, вызванный неполнотой их определенности вероятный ущерб для банка. К финансово-экономическим факторам образования внешних банковских рисков, не связанных непосредственно с деятельностью кредитных организаций, можно отнести такие, как инфляция, массовые банкротства заемщиков банковских кредитов или эмитентов ценных бумаг, снижение доходов населения, ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры, отрицательная динамика фондового рынка и т.п.

Внешние риски подразделяются на три основных вида рисков: страновые, валютные и риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Другие материалы:

Необходимость и цели государственного регулирования
Регулирование рынка ценных бумаг - это упорядочение деятельности на нем всех его участников. Регулирование участников рынка может быть внешним и внутренним. Внутреннее регулирование - это подчиненность деятельности данной организации ее с ...

Функции, выполняемые коммерческими банками
В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Г ...

Меры профилактики возникновения проблемной и просроченной задолженности
Коммерческим банкам следует организовать свою деятельность таким образом, чтобы процесс кредитования, осуществляемый в рамках действующей нормативно-правовой базы , приносил доход и одновременно не был бы необоснованно рискованным, что в ...