Принципы и общие основы управления рисками

В условиях общей тенденции снижения доходности практически всех финансовых инструментов, следовательно, и снижения рентабельности работы банка, контроль за рисками, т е. за вероятностью возникновения потерь, становится для банка одним из основных источников поддержания его рентабельности на приемлемом уровне.

У банка всегда имеется выбор: взять на себя риск, или избежать его, Например, нужно принять решение о выдаче кредита с 30% -ным риском его невозврата, но высокой доходностью, например, 40% годовых, или вложить те же денежные средства в менее доходный финансовый инструмент - ценные бумаги, но с риском существенно меньшим. В этом случае банк должен оценить и сравнить прогнозируемый процент потерь, вероятность рисков и принять управленческое решение, помня, что каждому шансу получить прибыль противостоит возможность получить убытки. Прибыль можно получить, если заранее предвидеть и предотвратить возможные риски. Превышение допустимого уровня риска может привести к банкротству банка. Поэтому риском нужно управлять.

В основе управления банковскими рисками лежат следующие принципы:

1. Прогнозирование вероятных рисков и их количественная оценка;

2. Определение возможных источников покрытия убытков от возникающих рисков;

3. Четкое распределение полномочий и ответственности руководителей и сотрудников при управлении рисками;

4. Контроль рисков по всем подразделениям банка. Основная задача управления рисками - поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, т.е. минимизация банковских потерь. Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки.

Цели и задачи управления рисками определяют - постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой работает банк. Необходимо учитывать: уровень инфляции, предпринимательскую среду инвестиционный климате регионе и стране, количество банков в регионе и уровень конкуренции между ними, регулирование Центральным Банком конкуренции на рынке, перераспределение рисков между банками, расширение денежного и кредитного рынков, новые банковские продукты и услуги, потребность в банковских услугах, совершенствование банковских технологий, финансовое положение клиентов банка, и др.

Процесс управления рисками включает в себя:

1) предвидение рисков;

2) определение их вероятных размеров и последствий;

3) разработку и реализацию мероприятий по предвидению или минимизации связанных с ними потерь - регулирование рисков;

4) возмещение потерь от рисков.

1 этап. В каждом банке должна быть выработана политика принятия решений таким образом, чтобы одновременно способствовать развитию банка и минимизировать риски. С этой целью в банках создаются комитеты по управлению рисками:

кредитными, ликвидности, процентными, операционными и пр. В компетенцию комитетов входит разработка лимитной политики, определение критериев оценки рисков, принятие решений по осуществлению операций, мониторинг рисков. Заседания подобных комитетов должны проходить периодически в целях общей оценки уровня банковского риска и эпизодически - по мере проведения потенциально рискованной операции. Комитеты делегируют и распределяют полномочия между различными подразделениями банка в целях повышения ответственности за принятие решений, мониторинга, предвидения, оценки, минимизации и контроля за рисками.

2 этап. Риск должен быть определен и измерен. Оценка риска в значительной степени основана на систематическом статистическом определении вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Интуитивно наиболее понятным способом измерения риска является максимальный размер временно возникающих убытков. Для этого необходимо определить критерии рисков и их ранжирование, В современной банковской практике сложились три основных метода расчета рисков: статистический, экспертных оценок и аналитический.

Статистический метод базируется на анализе статистических рядов за возможно более продолжительный период времени. Метод позволяет определить периодичность возникновения потерь банка и их зависимость от каких-либо факторов. Например, метод можно использовать для оценки риска проведения операций на фондовом и валютном рынках. Он позволяет спрогнозировать "поведение" данных фондовых инструментов в перспективе, принять грамотное решение по их использованию и избежать потерь.

Другие материалы:

Корпоративные клиенты
На рынке работы с юридическими лицами Банк планирует существенно укрепить свои конкурентные позиции. В основе предполагаемого укрепления рыночных позиций Банка лежит как увеличение охвата клиентской базы (сейчас не превышает 60% от количе ...

Экономическое содержание рынка ценных бумаг
Прежде чем перейти к понятию рынка ценных бумаг, постараемся разобраться, что же такое рынок, в общем его проявлении. Рынок – это взаимодействие продавцов и покупателей. Каждый из них самостоятелен в своих действиях. Покупателями могут б ...

Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду опасностей
Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: ...