Методика оценки кредитоспособности заемщика, применяемая в ОАО «УБРИР» на примере ООО «Франчайзи-Вятка»

Информация » Анализ системы кредитования предприятий на примере ОАО "Уральский Банк Реконструкции и Развития" » Методика оценки кредитоспособности заемщика, применяемая в ОАО «УБРИР» на примере ООО «Франчайзи-Вятка»

Страница 3

Таблица

Результаты оценки финансового состояния ООО «Франчайзи-Вятка»

Показатели

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Рекомендуемое значение

Изменение

Увеличение

Уменьшение

1

2

3

4

5

6

Коэффициент быстрой ликвидности

0,20

0,30

Не менее 0,20

0,10

Коэффициент текущей ликвидности

0,33

0,42

Не менее 0,50

0,09

Коэффициент общей ликвидности

2,22

2,14

Не менее 2,00

0,06

Коэффициент маневренности

0,60

0,60

Не менее 0,50

Коэффициент финансовой независимости

0,60

0,60

Не более 1,00

Рентабельность активов

0,22

0,24

0,02

Рентабельность продаж

0,27

0,30

0,03

Из приведенных данных в таблице видно, что финансовое состояние ООО «Франчайзи-Вятка», оценённое по ряду заданных объективных показателей, можно назвать хорошим, т.к. все показатели, за исключением, коэффициента текущей ликвидности, не ниже и не превышают рекомендуемых значений. Причем за исследуемый период наблюдаются положительные тенденции в изменениях коэффициента быстрой, текущей и общей ликвидности, коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость (коэффициент маневренности и финансовой независимости) остались на прежнем уровне, а рентабельность, которая характеризует результативность хозяйственной деятельности заемщика, в отношении активов увеличилась на 0,02, в отношении рентабельности продаж на 0,03, что также является положительной фактором в оценке финансового состояния заёмщика. По результатам проведенного финансового анализа деятельность клиента не является убыточной. Из анализа также следует, что среднемесячной прибыли заемщика будет достаточно для погашения ежемесячного аннуитетного платежа, в части погашения основного долга, без учета суммы процентов по кредиту.

Величина собственного капитала в структуре баланса составляет более 25% от валюты баланса.

У ООО «Франчайзи-Вятка» нет просроченной задолженности по обязательствам, связанным с уплатой основного долга, процентов по нему, комиссий и прочих обязательств перед банком или другими лицами по привлеченным кредитам и займам, полученным гарантиям/контргарантиям, открытым аккредитивам или выданным поручительствам.

Залоговое имущество, предоставленное для получения кредита достаточно, чтобы покрыть издержки банка на обслуживание кредита и в случае неисполнения заёмщиком обязательств и получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом. Предоставленное залоговое имущество можно реализовать по рыночной стоимости в течение 2-3 месяцев.

На основании субъективных данных можно сделать вывод о том, что высшее руководство ООО «Франчайзи-Вятка» имеет хорошую деловую репутацию и постоянных партнеров в бизнесе, кредитная история – безупречная и косвенная зависимость клиента от сезонности продаж позволяет говорить о положительной и стабильной работе направленной на развитие в будущем.

Страницы: 1 2 3 4

Другие материалы:

Причины формирования рынка ценных бумаг и необходимость его функционирования
Для эффективного функционирования и развития различных направлений, сфер экономики необходим капитал, то есть денежные средства, вложенные в производственно-хозяйственную или финансовую деятельность. Привлечение денежных средств может осу ...

Реорганизация кредитных организаций
Одним из наиболее эффективных направлений реструктурирования банковской системы является реорганизация кредитных организаций, при которой может быть в максимальной степени обеспечена защита интересов кредиторов. Кроме того, за счет концен ...

Механизм доверительного управления в банковской сфере
Весь процесс сотрудничества банка и клиента в связи с управлением портфелем инвестиций последнего можно условно разбить на шесть этапов. Первый этап. Появление клиента в банке и проведение банковским работником беседы с ним относительно ...