Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов и оформление договора

¨ Объективная оценка качества заемщиков позволит:

Ø снизить риск формируемого коммерческим банком кредитного портфеля в целом;

Ø регулировать уровень риска портфеля ссуд еще на стадии его формирования, с целью повышения его качества;

Ø более эффективно управлять своими кредитными ресурсами.

¨ Ключевыми показателями для оценки кредитоспособности пред­приятия являются:

Ø Отношение объема реализации к чистым текущим активам.

Ø Отношение объема реализации к собственному капиталу.

Ø Отношение краткосрочной задолженности к собственному капиталу.

Ø Отношение дебиторской задолженности к выручке от реали­зации.

Ø Отношение ликвидных активов к краткосрочной задолжен­ности предприятия.

Такова система показателей для оценки финансового состояния пред­приятия. Аналитик должен четко представлять себе, что их исчисление не является самоцелью, а расширение их числа не заменяет необходимости изучения реального положения дел на самом предприятии. Поэтому основная цель расчета перечисленных показателей

— это выявление направ­ления дальнейшего анализа финансового состояния предприятия.

Чтобы сделать адекватные выводы и интерпретировать полученные коэффициенты, необходимо дополнительно сделать следующие сопостав­ления:

Ø Сравнить фактические коэффициенты текущего года с коэффициен­тами предыдущего года, а также с отдельными коэффициентами за ряд лет.

Ø Сравнить фактические коэффициенты с нормативами, принятыми предприятием (внешние пользователи финансовых отчетов редко мо­гут провести такое сопоставление).

Ø Сравнить коэффициенты с показателями наиболее удачливых конку­рентов. Данные можно получить из публикуемых финансовых отчетов.

Ø Сравнить фактические коэффициенты с отраслевыми показателями.

Исследование этих проблем позволило сделать вывод о необходимости внедрения в банковскую практику комплексной методики оценки качества заемщиков. Это позволит банкам повысить эффективность своих кредитных операций и качество кредитного портфеля.

[1] Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка. – М.: Банковское дело,1997. - С. 24.

[2] Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 36.

[3] Кривцова А.Н. Оценки кредитоспособности заемщика. – М.: Аудит и финансовый анализ, 1997. - С. 57.

[4] Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1999. - С. 67.

[5] Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1999. - С. 73.

[6] Москвин В. Защита системы кредитования в коммерческом банке. – М.: / Бизнес и банки, 1999. - С. 105.

[7] Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. – Минск: Мисанта,1999. - С. 154.

[8] Михайлов А.Г. Коммерческие банки: метод оценки надежности. – М.: Банковское дело, 1998. - С. 76.

[9] Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. – С. 58.

[10] Питер С. Роуз Банковский менеджмент. - М.: Дело, 2000. - C. 114.

[11] Шим Дж., Сигел Дж. Методы управления стоимостью и анализа затрат. – М.: Филинъ, 1999. - С. 213.

[12] Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 168.

Другие материалы:

Технико-экономический анализ предприятия
Последовательное развитие и расширение сфер деятельности обеспечили Бугульминскому ОСБ №4694 высокие финансовые результаты. Полученная им годовая прибыль составляет 11,6 млн. руб., что почти в 1,3 раза превышает сумму прибыли полученной з ...

Анализ рынка государственных и муниципальных облигаций
В настоящее время российский рынок облигаций продолжает развиваться достаточно быстрыми темпами, годовой прирост во многих сегментах рынка достигает 50%. Информация по основным сегментам российского рынка облигаций представлена в приложен ...

Банковский мониторинг порядка осуществления депозитных операций
Актуальность проведения перманентного мониторинга и проверок сотрудниками управления внутреннего контроля (далее УВК) депозитных операций, осуществляемых коммерческими банками, объясняется рядом причин, в том числе и тем, что даже в кризи ...