Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов и оформление договора

¨ Объективная оценка качества заемщиков позволит:

Ø снизить риск формируемого коммерческим банком кредитного портфеля в целом;

Ø регулировать уровень риска портфеля ссуд еще на стадии его формирования, с целью повышения его качества;

Ø более эффективно управлять своими кредитными ресурсами.

¨ Ключевыми показателями для оценки кредитоспособности пред­приятия являются:

Ø Отношение объема реализации к чистым текущим активам.

Ø Отношение объема реализации к собственному капиталу.

Ø Отношение краткосрочной задолженности к собственному капиталу.

Ø Отношение дебиторской задолженности к выручке от реали­зации.

Ø Отношение ликвидных активов к краткосрочной задолжен­ности предприятия.

Такова система показателей для оценки финансового состояния пред­приятия. Аналитик должен четко представлять себе, что их исчисление не является самоцелью, а расширение их числа не заменяет необходимости изучения реального положения дел на самом предприятии. Поэтому основная цель расчета перечисленных показателей

— это выявление направ­ления дальнейшего анализа финансового состояния предприятия.

Чтобы сделать адекватные выводы и интерпретировать полученные коэффициенты, необходимо дополнительно сделать следующие сопостав­ления:

Ø Сравнить фактические коэффициенты текущего года с коэффициен­тами предыдущего года, а также с отдельными коэффициентами за ряд лет.

Ø Сравнить фактические коэффициенты с нормативами, принятыми предприятием (внешние пользователи финансовых отчетов редко мо­гут провести такое сопоставление).

Ø Сравнить коэффициенты с показателями наиболее удачливых конку­рентов. Данные можно получить из публикуемых финансовых отчетов.

Ø Сравнить фактические коэффициенты с отраслевыми показателями.

Исследование этих проблем позволило сделать вывод о необходимости внедрения в банковскую практику комплексной методики оценки качества заемщиков. Это позволит банкам повысить эффективность своих кредитных операций и качество кредитного портфеля.

[1] Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка. – М.: Банковское дело,1997. - С. 24.

[2] Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 36.

[3] Кривцова А.Н. Оценки кредитоспособности заемщика. – М.: Аудит и финансовый анализ, 1997. - С. 57.

[4] Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1999. - С. 67.

[5] Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1999. - С. 73.

[6] Москвин В. Защита системы кредитования в коммерческом банке. – М.: / Бизнес и банки, 1999. - С. 105.

[7] Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. – Минск: Мисанта,1999. - С. 154.

[8] Михайлов А.Г. Коммерческие банки: метод оценки надежности. – М.: Банковское дело, 1998. - С. 76.

[9] Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. – С. 58.

[10] Питер С. Роуз Банковский менеджмент. - М.: Дело, 2000. - C. 114.

[11] Шим Дж., Сигел Дж. Методы управления стоимостью и анализа затрат. – М.: Филинъ, 1999. - С. 213.

[12] Колесников В.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2000. - С. 168.

Другие материалы:

Классификация основных операций коммерческих банков
Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активн ...

Сущность и значение осуществления банковских операций
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кред ...

Специализированные СМИ и экспертные организации на российском рынке драгоценных металлов и камней
По оценке Комитета по драгоценным металлам и драгоценным камням Торгово-промышленной палаты, Россия сегодня занимает 5-е место по добыче золота в мире и является фактическим монополистом по запасам платины и палладия. На долю ГМК "Но ...