Показатели, характеризующие деятельность коммерческих банков

ОР – обязательные резервы банка.

Минимально допустимое значение норматива - 20%;

Существует еще коэффициент ликвидности по операциям с драгоценными металлами – показывает отношение драгоценных металлов и высоколиквидных активов в физической форме к обязательствам банка со сроком исполнения в ближайшие 30 дней.

Максимально допустимое значение данного коэффициента – 10%.

1. Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам банка, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, не может превышать 3% собственных средств (капитала) банка.

2. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения устанавливается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение – 100%.

5.1 Максимальный размер обязательств банка перед банками и финансовыми организациями – нерезидентами устанавливается как процентное соотношение величины обязательств банка перед вышеупомянутыми субъектами и собственных средств банка. Максимально допустимое значение – 400%.

3. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Максимально допустимое значение – 25%.

Динамика этих показателей контролируется Банком России, и на их базе формируется информационный блок для анализа состояния банковской системы страны. Успешная диагностика банковской системы предполагает диагностику отдельных кредитных организаций.

Коммерческий банк, как любой другой субъект хозяйственных отношений, должен иметь финансовые ресурсы в виде собственных и привлеченных средств. Эти средства банк размещает в различные финансовые инструменты для получения прибыли. Для этого проводят различные операции, которые изучаются с помощью группировок.

Прибыль – финансовый показатель результативности деятельности банка [2, с. 309].

По характеру проводимых операций выделяют:

- пассивные;

- активные;

- комиссионные.

Пассивные операции – это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения активных операций (операции по созданию собственных ресурсов и привлечению ресурсов).

Активные операции – это такие операции, посредством которых банки размещают свои собственные и привлеченные средства (предоставление кредита юридическим и физическим лицам; вложения средств в приобретение реальных активов и ценных бумаг).

Комиссионные операции – это оказание посреднических услуг банками-клиентами по их поручению за определенную плату (операции по покупке, продаже и размещению ценных бумаг по поручению клиента; расчетно-кассовые операции и т.д.).

Объем прибыли зависит от суммы полученных доходов и суммы производственных расходов.

Доходы коммерческого банка: процентные доходы; комиссионные вознаграждения; а также штрафы, пени, неустойки, доходы от операций банков по реализации ценных бумаг и т.д.

Расходы коммерческого банка: операционные расходы, в том числе процентные, комиссионные, по операциям на финансовом рынке; расходы на приобретение акций, оплату по векселям, почтовые и т.д.

Другие материалы:

Оценка эффективности метода страхования валютного риска
Валютный риск определяется вероятностью неблагоприятного изменения валютных курсов, приводящий к потерям вследствие различной переоценки рыночной стоимости активов и пассивов. Уровень валютного риска определяет состояние валютной позиции ...

Индексы для новых рынков
В течение последних нескольких лет некоторые страны впервые организовали фондовые биржи и высокоактивные внебиржевые фондовые рынки. Обычно эти страны имеют относительно низкий (по сравнению с западными европейскими странами) валовой внут ...

Правовая основа функционирования банковского, коммерческого и товарного кредитования
Большое влияние на правовое функционирование кредитования оказывают законодательные меры, осуществляемые правительством Российской Федерации, местными органами, а также законодательной властью. Они разрабатывают законодательные и норматив ...