Оценка рисков и доходности кредитных операций

Страница 2

В таблице 15 представлена структура кредитного портфеля однородных ссуд банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2007 – 2008 гг.

Таблица 15 - Качественный состав кредитного портфеля однородных ссуд по банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2007 – 2008 гг.

Виды ссуд

2007 г.

2008 г.

Изменение структуры, %

Сумма, млрд. руб.

Удельный вес, %

Сумма, млрд. руб.

Удельный вес, %

Стандартные и нестандартные

241,9

92,7

410,7

90,1

-2,6

Сомнительные, проблемные и безнадежные

19,1

7,3

45,1

9,9

+2,6

Итого

261,0

100

455,8

100

-

На конец 2007 г. кредиты и портфели однородных ссуд, отнесенные к 1 (стандартные) и 2 (нестандартные) категориям качества составляли 92,7% а сомнительны, проблемные и безнадежные – 7,3%. В 2008 г. по сравнению с 2007 г. произошло ухудшение качественного состава кредитного портфеля, т.к. удельный вес стандартных и нестандартных ссуд снизился на 2,6 п.п., а сомнительных, проблемных и безнадежных соответственно повысился на 2,6 п.п.

Сравнивая эти данные с качественным составом кредитного портфеля банковского сектора России на 01.01.2009 г., можно сделать вывод, что ситуация с «плохими» кредитами в банке ВТБ 24 (ЗАО) лучше чем в целом по России, т.к. в кредитном портфеле банковской системы России «плохие» кредиты (сомнительные, проблемные, безнадежные) составляют 13,5%, т.е. почти в 1,5 раза больше.

Важнейшими показателями качества кредитного портфеля банка являются:

- уровень сформированных резервов на возможные потери по ссудам;

- удельный вес «плохих» кредитов во всех кредитах.

В целях управления кредитным риском банк ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет постоянный контроль структуры портфеля ссуд и их качественного состава. Одним из количественных показателей оценки качества портфеля являются формируемые резервы. При оценке уровня риска и создании резервов применяются 2 подхода

- индивидуальный подход: каждый элемент оценивается индивидуально с формированием индивидуального резерва. Индивидуальный подход к оценке риска экономически целесообразен и используется для крупных ссуд, имеющих индивидуальные признаки обесценения. Процент резерва, соответствующий определенной категории риска является постоянной величиной и определяется внутренними документами банка ВТБ 24 (ЗАО) при соблюдении требований Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П и Положения Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П.

- портфельный подход: оценка уровня риска производится в целом по портфелю, исходя из динамики просроченной задолженности и прочих факторов риска, без анализа отдельно взятых ссуд. В основе подхода лежит признак однородности рассматриваемых элементов, при котором делается предположение, что каждая конкретная ссуда не несет в себе риска обесценения, обесценению подвергается весь портфель в совокупности. Норма резервирования по портфелю однородных ссуд определяется путем прогнозирования поведения просроченной задолженности портфеля.

В таблице 16 представлена динамика резервов на возможные потери по ссудам по банку ВТБ 24 (ЗАО) за 2006 – 2008 гг.

Таблица 16 - Динамика резервов на возможные потери по банку ВТБ 24 (ЗАО) за 2006 – 2008 гг.

Показатели

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Темпы роста, %

2007 г. к 2006 г.

2008 г. к 2007 г.

Ссудная задолженность, млн. руб.

140989

260952

455798

185,1

174,6

Резервы на возможные потери по ссудам

- в сумме, млн. руб.

354,5

59,5

690,1

< в 6,0 р.

> в 11,6 р.

- в процентах к ссудной задолженности

0,25

0,02

0,15

-0,23

+0,13

Страницы: 1 2 3 4 5

Другие материалы:

Перспективы развития РДМ и ДК в России
По данным Пробирной палаты РФ, с 1998 года рост ювелирной промышленности стабильно составлял от 34 до 35%. Рост в 1-м квартале 2004 года составил 26%, во 2-м - 23%, в 3-м - 21%. Рост объемов торговли ювелирными изделиями составляет 12-15% ...

Правовое регулирование электронной банковской деятельности
Правовая проблема выбора механизма регулирования электронной банковской деятельности, и в целом информационных отношений, формирующихся в процессе использования глобальной компьютерной сети Интернет, становится все более актуальной как дл ...

Анализ клиентской базы
"Хоум Кредит энд Финанс Банк" хорошо известен на российском финансовом рынке как один из лидеров потребкредитования и "монопродуктовая" организация, долгое время специализировавшаяся на предоставлении займов в торговых ...